Co to jest IKE ?
IKE to indywidualne konto emerytalne, które powstało jako III filar nowego systemu emerytalnego. Jest to rodzaj rachunku, najczęściej bankowego, z którego dochody w sprzyjających okolicznościach o których za chwilę nie podlegają podatkowy od dochodu z zysków kapitałowych. Oznacza to, że zyski jakie IKE będzie dla nas generować nie podlegają „podatkowi Bleki”. Ten rodzaj przygotowania się na przyszłość jest szczególnie polecany kobietom oraz osobom zamożnym, które po przejściu na emeryturę nie chcą ograniczać poziomu swojego życia.
Dla kogo IKE?
Konto IKE założyć może każdy obywatel polski w wielu powyżej 16 lat. Nie wolno posiadać więcej niż jedno konto IKE. Oczywiście w całym okresie jego posiadania można zmieniać instytucję, która będzie zajmować się naszymi oszczędnościami. W przypadku wykrycia posiadania przez kogoś więcej niż 1 konta emerytalnego IKE grozi mu kara zapłacenie 75% podatku od dochodów kapitałowych z każdego posiadanego konta. Zatem nie warto ryzykować.
Formy konta IKE
Indywidualne konto emerytalne prowadzone może być na 4 rożne sposoby. Są to kolejno: zwykły rachunek bankowy, rachunek w biurze maklerskim, IKE w formie ubezpieczenia na życie oraz fundusze inwestycyjne. Każdy typ rachunku ma swoje plusy i minusy jednak zasada działanie jest jednakowa. Nie płacimy podatku ale wysokość rocznych wkładów jest ograniczona.
Limit wpłat IKE
Jak już napisałem, wielkość rocznych wpłat na którykolwiek z rodzajów rachunków jest limitowany. Wysokość wkładów rocznych na IKE jest zależna od prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce. W roku 2012 limit ten został podniesiony i obecnie wynosi 10 578 złotych rocznie. Oczywiście IKE nie zobowiązuje nas do systematycznego oszczędzania. Nie ma dolnych limitów rocznych co w praktyce oznacza, że nie musimy nic wpłacać.
Warunki wypłaty środków z IKE bez podatki
Podstawowy warunek to ukończenie 60 lat lub uprawnień emerytalnych i skończenie 55 roku życia. Należy również spełnić dwa dodatkowe warunki:
- dokonać wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych lub
- wpłacić ponad połowę wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.
W przypadku wcześniejszej wypłaty środków należy opłacić całość podatku od dochodów kapitałowych. Nie wolno jednak dokonywać częściowej wypłaty środków, tylko i wyłącznie likwidować możemy cały rachunek. W przypadku śmierci całość środków podlega prawu spadkowemu i przekazywana jest wyznaczonej przez nas osobie.
Idea IKE jest prosta, zlikwidowanie podatku ma nas zachęcić do pamiętania o swojej przyszłości. Rozwiązanie wydaje się dobre, niestety w naszym kraju nie cieszy się dużą popularnościa. Na koniec czerwca 2010 roku prowadzonych było zaledwie 796,9 tys.
Zostaw komentarz